Anl. 1 — BVK-FBlV

Formblatt A – Bilanz der Betrieblichen Vorsorgekasse

AKTIVA

A. Anlagevermögen 1)

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

II. Sachanlagen

III. Finanzanlagen

B. Umlaufvermögen 1)

I. Vorräte

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1. Forderung gemäß § 26 Abs. 3 Z 2 BMSVG

2. Sonstige Forderungen und Vermögensgegenstände

III. Wertpapiere und Anteile

IV. Kassenbestand, Schecks, Guthaben bei Banken

C. Rechnungsabgrenzungsposten

D. Aktive latente Steuern

E. Aktiva der Veranlagungsgemeinschaft

I. Guthaben auf Euro lautend

II. Guthaben auf ausländische Währungen lautend

III. Darlehen und Kredite auf Euro lautend

IV. Darlehen und Kredite auf ausländische Währungen lautend

V. Forderungswertpapiere auf Euro lautend

VI. Forderungswertpapiere auf ausländische Währungen lautend

VII. Beteiligungswertpapiere auf Euro lautend

VIII. Beteiligungswertpapiere auf ausländische Währungen lautend

IX. Anteilscheine von Investmentfonds und AIF auf Euro lautend

X. Anteilscheine von Investmentfonds und AIF auf ausländische Währungen lautend

XI. Anteilscheine von Immobilienfonds auf Euro lautend

XII. Anteilscheine von Immobilienfonds auf ausländische Währungen lautend

XIII. Forderungen

XIV. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

XV. Sonstige Aktiva

PASSIVA

A. Eigenkapital

I. Grundkapital

II. Kapitalrücklagen 1)

III. Gewinnrücklagen 1)

IV. Rücklage für die Erfüllung der Kapitalgarantie

V. Rücklage für die Erfüllung der Zinsgarantie

VI. Bilanzgewinn/Bilanzverlust

B. Rückstellungen

C. Verbindlichkeiten 1)

D. Rechnungsabgrenzungsposten

E. Passiva der Veranlagungsgemeinschaften

I. Abfertigungsanwartschaft

II. Verbindlichkeiten

III. Passive Rechnungsabgrenzungsposten

IV. Sonstige Passiva

Formblatt B – Gewinn- und Verlustrechnung der Betrieblichen Vorsorgekasse

A. Ergebnis der Veranlagungsgemeinschaft

I. Veranlagungserträge

II. Garantie

III. Beiträge

IV. Kosten

V. Auszahlungen von Abfertigungsleistungen

VI. Ergebnis der Veranlagungsgemeinschaft

VII. Verwendung des Ergebnisses der Veranlagungsgemeinschaft

B. Erträge und Aufwendungen der BV-Kasse

1. Verwaltungskosten

2. Betriebsaufwendungen

a) Personalaufwand

aa) Löhne

bb) Gehälter

cc) Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen an Betriebliche Vorsorgekassen

dd) Aufwendungen für Altersversorgung

ee) Aufwendungen für gesetzlich vorgeschriebene Sozialabgaben sowie vom Entgelt abhängige Abgaben und Pflichtbeiträge

ff) Sonstige Sozialaufwendungen

b) Abschreibungen auf das Anlagevermögen

c) Sonstige Betriebs-, Verwaltungs- und Vertriebsaufwendungen

3. Finanzerträge

a) Erträge aus Beteiligungen

b) Zinsenerträge und sonstige laufende Erträge aus der Veranlagung der Eigenmittel und der nicht zu Veranlagungsgemeinschaften zugeordneten Fremdmittel

c) Erträge aus dem Abgang von und der Zuschreibung zu Finanzanlagen, die nicht den Veranlagungsgemeinschaften zugeordnet sind

4. Finanzaufwendungen

a) Aufwendungen aus Beteiligungen

b) Abschreibungen auf sonstige Finanzanlagen, die nicht den Veranlagungsgemeinschaften zugeordnet sind

c) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

5. Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen

a) betriebliche Erträge

b) betriebliche Aufwendungen

6. Ergebnis vor Steuern

7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

8. Ergebnis nach Steuern

9. Sonstige Steuern, soweit nicht unter den Posten 1 bis 7 enthalten

10. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag

11. Veränderung von Rücklagen

a) Zuweisungen

aa) zu Gewinnrücklagen

bb) zur Kapitalgarantierücklage

cc) zur Zinsgarantierücklage

b) Auflösungen

aa) von Kapitalrücklagen

bb) von Gewinnrücklagen

cc) der Kapitalgarantierücklage

dd) der Zinsgarantierücklage

12. Jahresgewinn/-verlust

13. Gewinn-/Verlustvortrag

14. Bilanzgewinn/-verlust“

____________________

1) Die mit Fußnote „ 1) “ gekennzeichneten, mit Buchstaben oder römischen Zahlen bezeichneten Hauptposten sind in die im UGB mit arabischen Zahlen bezeichneten Einzelposten zu untergliedern.