§ 92 Nichterfüllbarkeit von Sorgfaltspflichten gegenüber Auftraggebern

Bundesrecht Bundesgesetze Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 1. Teil Berufsrecht 4. Hauptstück Rechte und Pflichten 2. Abschnitt Maßnahmen zur Verhinderung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung § 92

WTBG 2017

In Kraft seit 16. September 2017

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(1) Kann den Sorgfaltspflichten gegenüber Auftraggebern gemäß § 90 Z 1, Z 2 und Z 4 nicht nachgekommen werden, darf eine Geschäftsbeziehung nicht begründet oder eine Transaktion nicht ausgeführt werden. Bestehende Geschäftsbeziehungen sind in diesem Fall zu beenden. Der Berufsberechtigte hat zudem eine Verdachtsmeldung gemäß § 96 Abs. 3 an die Geldwäschemeldestelle unter Beachtung der Voraussetzungen der Meldeverpflichtungen in Erwägung zu ziehen.

(2) Abs. 1 gilt nicht, wenn die Voraussetzungen des § 96 Abs. 9 vorliegen.