§ 88 Meldepflichtiges Konto
In Kraft seit 01. Januar 2016
Up-to-date
GMSG
GMSG
RISGliederung
8. Hauptstück Begriffsbestimmungen
4. Abschnitt Der Begriff „meldepflichtiges Konto“
§ 88 Meldepflichtiges Konto
GMSG
Gliederung
8. Hauptstück Begriffsbestimmungen
4. Abschnitt Der Begriff „meldepflichtiges Konto“
§ 88 Meldepflichtiges Konto
Der Ausdruck „meldepflichtiges Konto“ bedeutet ein von einem meldenden Finanzinstitut eines teilnehmenden Staates geführtes Finanzkonto, dessen Inhaber eine oder mehrere meldepflichtige Person(en) oder ein passiver NFE, der von einer oder mehreren meldepflichtigen Personen(en) beherrscht wird, ist oder sind, sofern es nach den in den §§ 7 bis 53 beschriebenen Verfahren zur Erfüllung der Sorgfaltspflichten als solches identifiziert wurde.
§ 88 GMSG · GMSG · Gemeinsamer Meldestandard-Gesetz
§ 88 Meldepflichtiges Konto
…4. Abschnitt Der Begriff „meldepflichtiges Konto“ Meldepflichtiges Konto § 88. Der Ausdruck „meldepflichtiges Konto“ bedeutet ein von einem meldenden Finanzinstitut eines teilnehmenden Staates geführtes Finanzkonto, dessen Inhaber eine oder mehrere meldepflichtige Person(en…
Rückverweise